Kisa yon rapò BOI ye (Beneficial Ownership Information)?

Yon rapò BOI se yon rapò sou byenfektè (beneficial ownership). Se yon rapò yo kreye anba yon lwa federal yo rele Corporate Transparency Act. Yo ranpli rapò a ak FinCEN, Financial Crimes Enforcement Network, ki se yon pati nan Depatman Trezò Etazini.

Nan langaj senp, rapò a fèt pou idantifye vrè moun yo dèyè sèten konpayi. Li pa yon deklarasyon taks, e li pa menm bagay ak fòme yon konpayi ak yon eta.

Yon beneficial owner anjeneral vle di yon moun reyèl ki swa:
- posede yon pati ki ase gwo nan konpayi an, oswa
- gen kontwòl enpòtan sou li

Kontwòl enpòtan anjeneral vle di moun nan ka pran desizyon enpòtan pou biznis la, menm si li pa posede pifò ladan l. Pa egzanp, yon fondatè, yon manadjè avanse, oswa yon moun ki gen pouvwa pou nonmen oswa retire moun kle ki pran desizyon yo ka konte.

Zòn sa a chanje sou tan, e obligasyon pou ranpli yo ka varye selon desizyon tribinal, chanjman règ, oswa nouvo direktiv federal. Anvan w pran aksyon, tcheke dènye enfòmasyon FinCEN yo epi, si sa nesesè, pale ak yon avoka ki gen lisans. FoundryCounsel pa yon kabinè avoka epi li pa bay konsèy legal. Nou bay enfòmasyon edikatif jeneral e nou ka ede w jwenn matche ak yon avoka biznis ki gen lisans.

Anpil ti biznis tande sou BOI an premye apre yo fin fòme yon LLC, ki vle di limited liability company. Oswa yo ka tande li apre fòme yon kòporasyon. Yon LLC se yon fòm estrikti biznis ki fèt anba lwa eta a, epi li ka separe byen pèsonèl pwopriyetè a ak kèk dèt biznis ak reklamasyon. Yon kòporasyon se yon antite legal apa ki fòme anba lwa eta a, epi li ka bay aksyon (stock).

Yon konpayi ka konsidere kòm yon reporting company si yo te kreye l lè yo ranpli dokiman fòmasyon yo ak yon biwo eta, souvan biwo Sekretè Deta a. Pa egzanp, anpil LLC fèt pa ranpli articles of organization, ki se dokiman eta yo ki kreye yon LLC ofisyèlman. Anpil kòporasyon fèt tou lè yo ranpli articles oswa yon certificate of incorporation.

Gen kèk antite ki ka gen eksepsyon. Eksepsyon yo egziste nan règ federal yo, men yo spesifik. Yon biznis pa dwe sipoze li eksepsyonèl jis paske li piti, li pa aktif, li se yon biznis etranje ki posede, li nan men fanmi, oswa li poko gen okenn revni.

Gen kèk sitiyasyon komen kote pwopriyetè yo ta dwe sispann epi verifye règ yo ak anpil atansyon:
- yon LLC ak sèl manm (single-member) ak yon sèl pwopriyetè
- yon startup ak de oswa twa fondatè
- yon konpayi holding ki posede yon lòt biznis
- yon filiales Ozetazini (US subsidiary) nan yon konpayi etranje
- yon konpayi ki te fòme men ki pa janm vrèman kòmanse opere
- yon biznis ki chanje pwopriyetè apre fòmasyon

Pi bon chemen an se konfime règleman aktyèl la sou sous federal ofisyèl la epi konpare l ak dosye konpayi ou yo. Ou ka bezwen èd legal tou si estrikti pwopriyetè ou a gen kouch (layered) oswa li pa nòmal. Pou plis sou chwazi ak mete kanpe yon antite, gade Kijan pou Fòme yon LLC nan Etazini ak LLC vs Corporation: Kilès ki bon pou ou.

Yon rapò BOI anjeneral mande enfòmasyon sou konpayi an ak sou moun ki kalifye kòm beneficial owners. Tou depan de lè yo te fòme konpayi an ak règ federal aktyèl yo an vigè, li ka mande tou sou yon company applicant, sa vle di moun ki dirèkteman ranpli dokiman fòmasyon an, oswa ki dirije yon lòt moun pou ranpli l.

Pou konpayi an, ranpli a ka mande detay debaz tankou:
- non legal biznis la
- nenpòt non komès oswa DBA, ki vle di doing business as epi li refere a yon non biznis ki parèt piblikman epi ki diferan de non legal konpayi an
- adrès biznis
- eta oswa jiridiksyon tribi a kote yo te fòme a
- nimewo idantifikasyon kontribyab (taxpayer identification number)

Pou moun yo, ranpli a ka mande detay idantifikasyon. Paske detay sa yo sansib, pa voye enfòmasyon pèsonèl oswa finansye ki trè konfidansyèl atravè yon fòm entènèt jeneral. Si ou vle èd pou jwenn yon avoka, pataje sèlman detay kontak ou yo ak yon deskripsyon kout sou pwoblèm nan atravè jwenn matche.

BOI diferan de yon EIN, ki vle di Employer Identification Number. Yon EIN se yon ID taks federal IRS bay pou anpil biznis. Si ou bezwen yon rapèl sou sa, gade Ki sa EIN ye ak kijan pou w jwenn youn.

BOI diferan tou de dokiman gouvènans entèn ou yo. Pa egzanp, yon operating agreement se dokiman entèn ki eksplike kijan yo posede epi kijan yo jere yon LLC. Yon kòporasyon ka gen bylaws ak dosye stock. Dokiman sa yo ka ede w chèche konnen kiyès ki vrèman posede oswa ki kontwole konpayi an, men yo pa rapò BOI a menm.

BOI se yon pati nan konfòmite biznis, pa tout foto a. Konfòmite biznis vle di travay legal ak administratif kontinyèl ki nesesè pou kenbe yon konpayi nan bon pozisyon.

Tou depan de eta ou ak kalite biznis ou a, lòt bagay komen yo ka gen ladan:
- rapò anyèl eta a
- lisans biznis ak pèmi
- enskripsyon taks
- kenbe yon registered agent, ki se yon moun oswa yon konpayi ki otorize pou resevwa notifikasyon legal ak notifikasyon eta pou biznis la
- kenbe dosye pwopriyetè ak manadjè yo ajou
- kenbe kontrak ak dokiman konpayi yo

Pa egzanp, ou ka fòme yon LLC ak eta a, jwenn yon EIN nan men IRS, siyen yon NDA, ki vle di non-disclosure agreement epi se yon kontra yo itilize pou pwoteje enfòmasyon konfidansyèl, epi siyen yon MSA, ki vle di master services agreement epi se yon kontra ki tabli gwo kondisyon legal yo pou yon relasyon sèvis k ap kontinye. Tout sa yo se bagay ki separe de BOI.

Si ou lwe yon espas, si ou anboche vandè, oswa si ou ajoute yon ko-fondatè, BOI toujou pa ranplase etap legal sa yo. Ou ka bezwen èd pou konfòmite biznis ak lisansman, kontrak ak akò, oswa akò patenarya ak fondatè.

Anpil pwopriyetè jwenn pwoblèm pa paske yon règ pa posib, men paske yo sipoze yon sèl ranpli kouvri tout bagay. Sa ra anpil.

Sèvi ak yon apwòch ki senp etap-pa-etap.

1. Jwenn dokiman fòmasyon ou yo. Si ou te fòme yon LLC oswa yon kòporasyon atravè yon ranpli eta a, kòmanse la.
2. Tcheke non legal ou, dat fòmasyon an, ak eta kote yo te fòme a sou sit entènèt Sekretè Deta a.
3. Rasanble dosye pwopriyetè yo, operating agreement, stock ledger, oswa dokiman fondatè yo.
4. Lis vrè moun ki posede konpayi an ak vrè moun ki ka pran gwo desizyon yo.
5. Revize gidaj BOI aktyèl la nan men FinCEN pou wè si kalite antite ou a kouvri oswa li eksepsyonèl.
6. Si pwopriyetè a endirèk, li divize pami plizyè moun, oswa li kontwole atravè yon lòt konpayi oswa yon akò, konsidere pale ak yon avoka ki gen lisans anvan ou ranpli.

Yon egzanp senp: Maria ak Ken fòme yon LLC ak de pwopriyetè nan Texas. Maria posede 60 pousan epi li jere konpayi an. Ken posede 40 pousan men li pa okipe operasyon chak jou yo. Maria gen anpil chans parèt enpòtan paske li posede majorite a epi li jere biznis la. Ken ka enpòtan tou paske de pwopriyetè li. Si yon twazyèm moun gen dwa pou nonmen manadjè yo oswa anpeche gwo desizyon yo (veto), moun sa a ka bezwen tou pou analize.

Yon lòt egzanp: yon konpayi paran posede 100 pousan nan yon ti filiales operasyonèl. Ou ka bezwen idantifye vrè moun yo dèyè konpayi paran an, pa sèlman ekri non konpayi paran an epi sispann la.

Lè gen dout, itilize sous ofisyèl yo ak èd pwofesyonèl. Ou ka aprann plis sou sèvis nou yo oswa kijan matche a mache.

Dat limit BOI yo te chanje deja, epi yo ka chanje ankò. Se poutèt sa li enpòtan pou w tcheke gidaj federal aktyèl la jis anvan ou pran aksyon. Pa konte sou yon ansyen pòs sou rezo sosyal, yon mesaj sou tablo diskisyon, oswa yon blog ki pa konekte ak sous ofisyèl la.

Pi bon kote pou verifye kondisyon aktyèl yo se:
- FinCEN pou mizajou rapò BOI
- Sekretè Deta ou a pou sitiyasyon fòmasyon biznis la ak dosye eta yo
- IRS.gov pou kesyon EIN ak ID taks federal
- yon avoka biznis ki gen lisans pou konsèy ki adapte ak antite pa w la

Si ou vle èd legal pou verifye si konpayi ou bezwen ranpli oswa pou mete ajou dosye pwopriyetè yo, frè avoka yo anjeneral trete kòm frè fiks (flat fee) oswa frè pa èdtan (hourly fees), epi pri yo varye selon eta ak konpleksite. Yon revizyon konfòmite ki senp ka tonbe nan yon ranje flat-fee ki depann de eta a, oswa yo ka faktire pa èdtan, men nenpòt ranje pa yon òf (quote). Ou ka li plis nan Konbyen Yon Avoka Biznis Koute.

Si ou vle jwenn èd pou jwenn yon avoka, FoundryCounsel ofri matche gratis pou pwopriyetè biznis. Avoka ki patisipe yo peye yon frè fiks pou maketing (flat marketing fee) pou yo enkli nan sèvis la. FoundryCounsel pa yon kabinè avoka, li pa bay konsèy legal, epi li pa kreye relasyon avoka-kliyan. Ou ka jwenn matche oswa browse plis gid.