企業設立清單（免費 PDF）

《Business Formation Checklist（免費 PDF）》是一個讓人在美國成立公司時使用的簡單規劃工具。它帶你逐步了解常見的設置步驟、可能需要的文件，以及用來核實資訊的地方，包括你的州政府「州務卿」（Secretary of State）和 IRS.gov。

這份清單涵蓋的主題例如：
- 選擇企業架構
- 在你的州允許的情況下檢查並保留商業名稱
- 向州政府提交公司設立文件
- 取得 EIN（雇主識別號碼，Employer Identification Number）：由 IRS 發給，用於稅務與企業識別
- 指定 註冊代理人（registered agent）：被授權代表公司接收官方法律與政府郵件的個人或公司
- 準備內部協議
- 檢視執照、許可，以及持續合規（ongoing compliance）任務

僅提供一般教育資訊，並非法律意見，也不會建立律師-客戶關係。如果你想將這些步驟套用到你的情況、尋求協助，你可以免費取得律師配對。

你需要做的第一個重要決策之一，是要成立哪一種類型的法律實體。這份清單能幫助你比較基本選項，並把你想向持牌律師或稅務專業人士確認的問題寫下來。

常見架構包括：
- LLC（Limited Liability Company，有限責任公司）：一種企業架構，通常可協助把負責人的個人資產與企業因營業可能產生的債務/責任分隔；常用於小型企業
- C-corp（C corporation，C 型公司）：一種與其股東分開課稅的公司形式；當企業計畫募集投資或發行不同類別的股票時，常會使用
- S-corp（S corporation，S 型公司）：一種稅務選擇（tax election），可能允許符合資格的公司或 LLC 將利潤與損失在聯邦稅務目的下「透過」給所有人
- 個人獨資（sole proprietorship）：由一個人擁有的企業，沒有獨立的法律實體
- 普通合夥（general partnership）：由兩位或以上的人共同擁有、但尚未成立獨立實體的企業

最合適的選擇取決於所有權、稅務、管理方式、募資計畫與風險等議題。這份清單也會提醒你思考：你是獨自創辦，還是和共同創辦人一起創辦，因為這會影響企業設立與內部協議。想了解更深入的概覽，可參考LLC vs. corporation：哪一種比較適合你與如何在美國成立 LLC。

選定架構之後，清單會帶你完成州政府的申請步驟。對多數 LLC 來說，這通常意味著提交 articles of organization（組織章程/設立文件），也就是提交給州政府、用來成立 LLC 的正式設立文件。若是公司（corporations），你的州可能使用不同名稱，例如 articles of incorporation（公司章程）或 certificate of incorporation（公司設立證書）。

清單也提醒你確認：
- 正確的申請/受理單位（通常是州務卿或類似的州政府機關）
- 你的企業名稱規則與是否可使用
- 你的註冊代理人資訊
- 你的企業地址要求
- 你的州是否要求初始報告（initial report）或公告通知（publication notice）

接著，它會涵蓋內部治理（internal governance）文件。對 LLC 來說，這通常包括 operating agreement（合夥/公司營運協議）：這是一份書面文件，用來說明 LLC 的所有權歸屬、如何管理、利潤如何處理，以及若有成員/所有人離開會發生什麼事。如果你有共同創辦人（co-founders），你也可能需要 founder terms（共同創辦人條款）或 partnership agreement（合夥協議）。請參考合夥與共同創辦人協議與商業實體設立。

如果你想使用與法定公司名稱不同的名稱，清單會提到 DBA（Doing Business As，使用其他營業名稱）：用於品牌或對外營運的登記商號。DBA 規則屬於在地與特定州的規定，因此請向正確的申請/登記機關確認。

公司成立之後，下一步是基本營運設置。清單包含透過 IRS.gov 申請 EIN 的步驟。EIN 通常需要用於雇用員工、開立企業銀行帳戶、申報特定稅務，並完成許多入職/開戶用的表格。你可在什麼是 EIN 以及如何取得了解更多。

清單也提醒你越早把「企業」與「個人」的活動分開越好。這通常代表：一致使用合法的企業名稱、把設立相關的紀錄整理好，以及在你確認銀行要求之後再開立企業銀行帳戶。

此外，它也涵蓋許多新創企業可能需要的合約。舉例包括：
- NDA（Non-Disclosure Agreement，保密協議）：用來保護與員工、承包商、供應商或潛在合作夥伴所分享的機密資訊的合約
- MSA（Master Services Agreement，主服務協議）：用來設定持續商業關係的一般法律條款的合約；通常會在後續以獨立的工作訂單（work orders）或工作說明書（statements of work）中，再補充專案細節
- 服務合約、承包商合約與客戶條款

正確的文件取決於你的企業如何獲利以及你和誰合作。你可以在合約與協議了解更多。

成立公司只是開始。清單包含一段用於最後檢查的內容：列出州、地方與聯邦的後續追蹤任務，確保你不會在設立之後錯過期限。

該部分可能包括：
- 你的城市、郡（county）、州或產業所要求的商業執照與許可
- 年度報告或類似的州端更新/續期申報
- 視你的活動與州別而定的稅務登記步驟
- 與所有權與公司決策相關的紀錄保存
- 若你會租用空間，則進行租約（lease）審閱

清單也會提醒 BOI 報告（BOI report）：它代表 Beneficial Ownership Information report（實質受益人資訊申報），是一項可能要求某些公司向聯邦政府申報其「擁有或控制公司的人」資訊的聯邦申報。BOI 的申報規則可能會變動，因此請始終向官方聯邦來源確認最新要求；如有需要，也請諮詢持牌律師。

如果你是在簽辦公室、零售或倉儲空間，法律審閱特別重要。請參考商業租約與不動產與企業合規與執照。

你可以下載可免費保存參考的 PDF 清單，並在與律師通話時把它當作問題清單使用。如果你想找合適的律師，可免費取得配對。FoundryCounsel 並非律師事務所，也不提供法律意見；它是為企業主提供的免費配對服務。